EN
FR
DE
1
Verzamelen & normaliseren
Importeer Intercompany-posities per entiteit, tegenpartij, rekening, valuta en periode en normaliseer vervolgens de gegevens die nodig zijn voor reconciliatie.
MASTERGAAP · FINANCIËLE AFSLUITING · INTERCOMPANY
Reconcileer en documenteer Intercompany-posities vóór de afsluiting.
Breng wederzijdse saldi samen, identificeer verschillen tussen tegenpartijen, bepaal de oorzaak en volg de oplossing op voordat de groepsrapportering wordt afgerond.
Voor Groepsboekhouding · Groepsrapportering · Consolidatie · Financeteams in groepen met meerdere entiteiten
De uitdaging bij de afsluiting
Intercompanyverschillen vertragen de afsluiting wanneer ze laat worden vastgesteld of zonder duidelijk vastgestelde oorzaak blijven.
01Entiteiten rapporteren posities in verschillende formaten, rekeningen of afgrenzings- of timingconventies.
02Verschillen zijn vaak het gevolg van cut-off, wisselkoersen, ontbrekende facturen, foutieve rekeningclassificatie of periodeverschillen.
03Teams besteden tijd aan het identificeren van de tegenpartij, het traceren van de onderliggende boeking en het bepalen welke entiteit de correctie moet uitvoeren.
04Naarmate de afsluiting nadert, worden onopgeloste posten vaak opgevolgd via meerdere bestanden en uitwisselingen, met beperkt zicht op hun status.
Verwacht resultaat
Wederzijdse posities binnen de beoordeelde scope zijn gereconcilieerd; significante verschillen zijn geclassificeerd, onderbouwd of toegewezen aan een corrigerende actie, en resterende open posten zijn expliciet gedocumenteerd voor de afsluitingsreview.
Positie in het Finance-proces
Een Financial Close-controle vóór groepsrapportering en consolidatie.
Intercompany-reconciliatie controleert de consistentie van posities die door groepsentiteiten zijn geboekt. Dit helpt de betrouwbaarheid van de aan de groep gerapporteerde gegevens te verbeteren en bereidt de data voor op consolidatie. Lokale statutaire boekingen en consolidatie-eliminaties blijven afzonderlijke processen.
Lokale afsluiting
Intercompany-reconciliatie
Groepsrapportering
Consolidatie / review
Waar het moeilijk wordt
De behoefte is het grootst wanneer de afsluiting afhankelijk is van gefragmenteerde data en handmatige opvolging.
Terugkerende IntercompanyMeerdere entiteiten wisselen bij elke afsluiting saldi uit.
Verschillende bronsystemenERP-systemen, rekeningstructuren of rapporteringsbestanden zijn niet volledig op elkaar afgestemd.
Handmatig onderzoekMatching kan bestaan, maar root-cause-analyse en opvolging blijven handmatig.
Beperkt zicht op statusDe Groepsboekhouding heeft geen eenduidig overzicht van open verschillen per entiteit.
Hoe het werkt
Vier stappen afgestemd op het reconciliatieproces van de afsluiting.
MASTERGAAP werkt met bestaande saldi, grootboekextracten of Intercompany-bestanden. De review focust op wederzijdse posities, verschillen die onderzoek vereisen en hun oplossing.
2
Posities reconciliëren
Vergelijk wederzijdse saldi per entiteitenpaar en breng verschillen naar voren op het niveau dat relevant is voor review.
3
Verschillen classificeren
Onderscheid cut-off-, wisselkoers-, facturatie-, periode-, rekening- of boekingsverschillen en documenteer de vastgestelde oorzaak.
4
Oplossen & valideren
Wijs de vereiste correcties toe, volg open posten op en leg de onderbouwing vast voor aanvaarde of onopgeloste verschillen op afsluitdatum.
Finance-deliverable
An Intercompany-reconciliatie file ready for close review.
Intercompany-reconciliatiedossier
Een gestructureerd overzicht van gereconcilieerde posities en uitzonderingen die opvolging vereisen, met de nodige traceerbaarheid om de positie op afsluitdatum te begrijpen.
Saldi per entiteit / tegenpartij
Gematchte en niet-gematchte verschillen
Oorzaak & oplossingsactie
Status & onderbouwing van open posten
Finance-controle
Data → matching → uitzonderingen → oplossing → validatie.
De engine past gedefinieerde reconciliatieregels en drempels toe. Uitzonderingen blijven zichtbaar, traceerbaar en controleerbaar. AI-assistentie kan helpen een verschil te verklaren of te documenteren; ze vervangt de reconciliatielogica of Finance-validatie niet.
01Data
02Matching
03Uitzonderingen
04Oplossing
05Validatie
Beoordeel een bestaande cyclus
Start met een gerichte review van een reële Intercompany-scope.
Gebruik een afgeronde afsluitingscyclus of geanonimiseerde data om de kwaliteit van de reconciliatie, de zichtbaarheid van uitzonderingen en de bruikbaarheid van het resulterende reviewdossier te beoordelen.
Eén periode · geselecteerde scope · bestaande exports
De review blijft bewust afgebakend: voldoende om de workflow op echte Finance-data te beoordelen zonder van de eerste stap een breder implementatieproject te maken.
BI ADVISORY · MASTERGAAP
Een duidelijker Intercompany-proces voordat de afsluiting wordt afgerond.
MASTERGAAP structureert reconciliatie en documentatie van verschillen op basis van bestaande Finance-data, met een output die teams voor Groepsboekhouding en Rapportering kunnen beoordelen en verifiëren.